Информация о бенефициарном владельце
• Вводится определение бенефициарного владельца, учитывающее как владение, так и контроль над 10% и более акций компании.

• Информация о бенефициарном владельце теперь должна подаваться в Регистратор компаний на Британских Виргинских островах (Registrar), а не на портал BOSS

• Эта информация о бенефициарном владельце должна быть подана в течение 30 дней с момента регистрации компании или в течение 30 дней с даты продления деятельности на Британских Виргинских островах.

• Некоторые компании освобождены от этого требования, в том числе:
1. Компании, акции которых котируются на признанной бирже; или
2. Фонды на Британских Виргинских островах, информация о бенефициарном владельце которых принадлежит либо (i) лицу, имеющему лицензию на инвестиционный бизнес категории 6 в соответствии с Законом о ценных бумагах и инвестиционном бизнесе (в новой редакции), либо (ii) его уполномоченному представителю или другому лицу, имеющему лицензию Комиссии по финансовым услугам Британских Виргинских островов, которое имеет физическое присутствие на Британских Виргинских островах, и такое лицо гарантирует, что информация о бенефициарном владельце может быть предоставлена Регистратору в течение 24 часов с момента запроса такой информации.

• Любые изменения в информации о бенефициарном владельце должны быть представлены в течение 30 дней с момента внесения таких изменений.

• Дополнительные сведения, касающиеся обязательств по бенефициарному владению в соответствии с разделом 96A Закона, подробно изложены в Положениях о коммерческих компаниях и товариществах с ограниченной ответственностью (бенефициарное владение) на Британских Виргинских островах от 2024 года и руководящих принципах по обязательствам по бенефициарному владению в соответствии с Положениями о борьбе с отмыванием денег и Кодексом практики AMLTF, а также в представлении информации о бенефициарном владении в соответствии с Положениями о коммерческих компаниях и товариществах с ограниченной ответственностью на Британских Виргинских островах. 

• Следует отметить, что эта информация, представленная Регистратору, не является общедоступной.

Реестр участников
• Компании теперь обязаны представить свой реестр участников Регистратору в течение 30 дней с момента регистрации или продления деятельности на Британских Виргинских островах.

• Сведения о номинальных акционерах должны храниться и передаваться Регистратору. Любой участник компании, который владеет акциями компании и осуществляет связанные с этим права голоса по указанию другого лица (т.е. номинального держателя) по своему усмотрению или который получает дивиденды от имени номинального держателя, является номинальным акционером для целей Закона. Если участник компании выступает в качестве номинального держателя акций, компания обязана предоставить Регистратору информацию об имени и адресе номинала, а также о дате, когда либо номинальный держатель акций, либо номинатор прекращает выполнять соответствующие функции (там, где это применимо).

• Любые изменения в реестре также должны быть внесены в течение 30 дней с момента внесения таких изменений.

• Некоторые компании освобождены от этого требования, в том числе:
1. Компании, акции которых котируются на признанной бирже; или
2. Фонды на Британских Виргинских островах, информация о бенефициарном владельце которых принадлежит либо (i) лицу, имеющему лицензию на инвестиционный бизнес категории 6 в соответствии с Законом о ценных бумагах и инвестиционном бизнесе (в новой редакции), либо (ii) его уполномоченному представителю или другому лицу, имеющему лицензию Комиссии по финансовым услугам Британских Виргинских островов, которое имеет физическое присутствие на Британских Виргинских островах, и такое лицо гарантирует, что информация о бенефициарном владельце может быть предоставлена Регистратору в течение 24 часов с момента запроса такой информации.

• Реестр участников будет оставаться закрытым, если компания не решит сделать его общедоступным. Регистратор будет предоставлять такую информацию национальным компетентным органам и правоохранительным органам только при законном исполнении ими своих обязанностей.

Реестр директоров
• Зарегистрированный агент компании теперь должен назначить первых директоров в течение 15 дней с даты регистрации, вместо прежнего срока в 6 месяцев.
• Регистрация реестра директоров должна быть завершена в течение 15 дней после назначения или продолжения деятельности.
• Компании, у которых есть “номиналы”, предоставляемые лицензированными поставщиками услуг директоров, обязаны указывать как имена соответствующих директоров, так и имена любых физических лиц, по указанию которых действует профессиональный директор.
• Любое лицо, которое может пострадать из-за упущения или неточности (или необоснованной задержки с исправлением ошибки) в реестре директоров компании, сможет обратиться в Верховный суд за исправлением.

Восстановление исключенных компаний
• Были внесены изменения, дающие компаниям четырнадцатидневный (14) срок с даты восстановления для выполнения обязательств по ведению учета всех компаний на Британских Виргинских островах.
• Срок подачи судебного приказа о восстановлении компании в Регистрационной службе был увеличен с 30 до 60 дней. Пропуск этого срока теперь влечет за собой наложение штрафа.

Certificate of Good Standing (Сертификат о добросовестной работе)
• Сертификат о добросовестной работе не будет выдан, если не будет представлен любой из следующих документов:
1. Реестр участников
2. Реестр директоров
3. Информация о бенефициарном владельце
4. Ежегодная декларация, представляемая зарегистрированному агенту

• Если информация о бенефициаре ещё не требуется, срок действия сертификата о добросовестной работе истекает до истечения срока подачи заявления о бенефициарном владельце.

Обязанность сотрудничать и предоставлять доказательство выгоды регистрации на BVI
• Компании теперь обязаны сотрудничать с компетентными органами и правоохранительными органами Британских Виргинских островов. • Регистратор также будет наделен предусмотренными законом полномочиями требовать от компании предоставления отчёта о ее деятельности.

Переходный период
• Вышеуказанные изменения вступают в силу 2 января 2025 года, для существующих компаний наступит переходный период в шесть месяцев, чтобы они могли выполнить новые требования.